Гаранцията на финансовата институция е гаранция, предоставена от финансова институция (например банка или поръчител), която ще плати, ако операторът не изпълни задълженията си. Това включва ‘банкови гаранции’ и ‘акредитиви’, ‘гаранции за поръчителство’ и ‘гаранции за изпълнение’. Издаването на гаранция от финансова институция обикновено се подкрепя от плащането на премия и/или чрез депозиране на парични средства, ценни книжа или други активи за цялата стойност на гаранцията или за процент от нея. Ако операторът, известен като принципал, не изпълни задълженията си към регулатора, финансовата институция плаща или изпълнява съгласно договорните разпоредби вместо оператора до размера на гаранцията.
Гаранцията на финансовата институция е обичайна за предвидените задължения. Въпреки че може да се използва за непредвидени задължения, използването ѝ обикновено е ограничено поради изискването за обезпечение.
|
ADVANTAGES |
ДИСАДВАНТАГИ |
|
✓ Не би трябвало да се влияе от негативни промени във финансовата стабилност на оператора’или от неговото прекратяване, при условие че полицата предвижда, че тя е платима в случай на несъстоятелност или прекратяване на оператора’. ✓ Налична от момента на издаването ѝ, което означава, че се избягва рискът от изчакване на натрупване на средства. ✓ Създава стимул за операторите да сведат до минимум риска от екологични щети чрез въвеждане или поддържане на план за управление на околната среда, за да получат достъп до гаранции. |
X По принцип трябва да се подновява редовно (обикновено между една и пет години). Съществува риск операторът да не е в състояние да поднови, ако финансовото му положение се е влошило. X Доставчиците вероятно ще изискват обезпечение, например акции, парични средства или недвижими имоти, като гаранция, което означава, че тези активи не са на разположение на оператора за обичайни търговски цели (напр.например за оборотен капитал или се използват за набиране на дългово финансиране от заемодател). X Могат да възникнат забавяния и съдебни разходи, ако има съдебно оспорване, когато гаранцията се използва. |
Важни съображения – Гаранция на финансовата институция
| Основни съображения |
|
|---|---|
| Документация |
Обикновено се изискват следните документи:
Образецът на документите може да помогне да се гарантира, че са обхванати основните аспекти. |
| Спецификация на документацията | Обикновено в документите ще бъдат посочени: задействащото събитие, че регулаторът може да отправи искане в случай на задействащо събитие или несъстоятелност или ликвидация, изисквания във връзка с отчитането, уведомления за анулиране/изтичане на срока и замяна и инфлационно коригиране и уточнение, че регулаторът може да изиска предоставяне на алтернативна РП при анулиране/изтичане на срока, че регулаторът може да отправи искане в случай на неподновяване, как може да се усвои гаранцията с оглед на профила на разходите по операцията. |
| Отчитане и мониторинг | Това ще включва: задействащи събития, събития, които засягат способността да се гарантира предоставянето, оттегляния или искания, резултати от дейността на институцията/фонда/актива, съответствие с изискванията за опазване на околната среда, ниво на отговорността спрямо стойността на ФП, доклади за напредъка във възстановяването, уведомяване за анулиране, изтичане на срока на действие, подновяване или неподновяване и дати на изтичане на срока, напредък по профилите на разходите и възстановяването и дати на изтичане на гаранцията. |
| Изпълнение | При възникване на задействащото събитие ще бъде отправено искане към РП. Възможно е да се наложи регулаторът да предприеме действия по принудително изпълнение в случай на влошаване на финансовото състояние, стойността или резултатите или когато не се предоставя изискваната отчетност. Регулаторът ще трябва да се увери, че финансовата гаранция се поддържа/подновява/приема или да изиска заместваща разпоредба и може да се наложи да предприеме действия в случай на влошаване на резултатите на институцията. |