En garanti fra en finansiel institution er en garanti fra en finansiel institution (f.eks. en bank eller en kautionist) om at betale, hvis en operatør misligholder sine forpligtelser. Dette omfatter ‘bankgarantier’ og ‘remburser’, ‘kautionsobligationer’ og ‘opfyldelsesgarantier’. Udstedelse af en garanti fra en finansiel institution understøttes generelt af betaling af en præmie og/eller gennem deponering af kontanter, værdipapirer eller andre aktiver for hele eller en procentdel af garantiens værdi. Hvis operatøren, kendt som hovedstolen, misligholder sine forpligtelser over for tilsynsmyndigheden, betaler eller udfører den finansielle institution i henhold til de kontraktlige ordninger i stedet for operatøren op til garantibeløbet.
En garanti fra en finansiel institution er almindelig for forudsete forpligtelser. Selv om den kan bruges til uforudsete forpligtelser, er brugen generelt begrænset på grund af kravet om sikkerhedsstillelse.
|
FORDELE |
|
|
✓ Bør ikke påvirkes af negative ændringer i operatørens finansielle styrke eller dens opløsning, forudsat at politikken foreskriver, at den skal betales i tilfælde af operatørens insolvens eller opløsning. ✓ Tilgængelig fra det tidspunkt, den udstedes, hvilket betyder, at man undgår risikoen for at vente på, at midlerne akkumuleres. ✓ Skaber et incitament for operatører til at minimere risikoen for miljøskader ved at indføre eller opretholde en miljøledelsesplan for at få adgang til garantier. |
X Skal normalt fornyes med jævne mellemrum (normalt mellem et og fem år). Der er en risiko for, at operatøren ikke er i stand til at forny, hvis deres økonomiske forhold er blevet forværret. X Udbydere vil sandsynligvis kræve sikkerhedsstillelse i form af aktier, kontanter eller fast ejendom, hvilket betyder, at disse aktiver ikke er tilgængelige for operatøren til almindelige kommercielle formål (f.eks.f.eks. til arbejdskapital eller til at skaffe gældsfinansiering fra en långiver). X Der kan opstå forsinkelser og juridiske udgifter, hvis der er juridiske udfordringer, når der trækkes på garantien. | .
| Grundlæggende overvejelser |
|
|---|---|
| Dokumentation |
Følgende dokumenter er generelt påkrævet:
Templatedokumenter kan hjælpe med at sikre, at de vigtigste aspekter er dækket. | .
| Dokumentationsspecifikation | Generelt vil dokumenterne specificere: den udløsende begivenhed, at tilsynsmyndigheden kan stille krav i tilfælde af en udløsende begivenhed eller insolvens eller afvikling, krav i forhold til rapportering, meddelelser om annullering/udløb og erstatning og inflationsjustering og specifikation af, at tilsynsmyndigheden kan kræve levering af alternativt FP ved annullering/udløb, at tilsynsmyndigheden kan stille krav i tilfælde af manglende fornyelse, hvordan garantien kan trækkes ned med henvisning til operationens omkostningsprofil. |
| Rapportering og overvågning | Dette vil omfatte: udløsende begivenheder, udviklinger, der påvirker evnen til at sikre tilvejebringelse, tilbagetrækninger eller krav, institutionens/fondens/aktivets resultater, miljømæssig overholdelse, ansvarsniveauet i forhold til værdien af FP, rapporter om genoprettelsesfremskridt, meddelelse om annullering, udløb, fornyelse eller ikke-fornyelse og udløbsdatoer, fremskridt med hensyn til omkostningsprofiler og genoprettelse og udløbsdatoer for garantien. |
| Håndhævelse | Der vil blive stillet et krav til FP, hvis den udløsende begivenhed indtræffer. Tilsynsmyndigheden kan være nødt til at træffe håndhævelsesforanstaltninger i tilfælde af faldende økonomisk sundhed, værdi eller resultater, eller hvis den krævede rapportering ikke leveres. Tilsynsmyndigheden skal sørge for, at den finansielle garanti opretholdes/fornyes/accepteres eller kræve en erstatningsbestemmelse og kan være nødt til at handle i tilfælde af institutionens faldende resultater. |