4.1. ΕΝΗΜΕΡΩΤΙΚΌ ΔΕΛΤΊΟ - ΕΓΓΎΗΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΠΙΣΤΩΤΙΚΏΝ ΙΔΡΥΜΆΤΩΝ

Η εγγύηση ενός χρηματοπιστωτικού ιδρύματος είναι η εγγύηση που παρέχεται από ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα (π.χ. τράπεζα ή εγγυητής) για την πληρωμή σε περίπτωση αθέτησης των υποχρεώσεών του. Περιλαμβάνει ‘τραπεζικές εγγυήσεις’ και ‘ενέγγυες πιστώσεις’, ‘εγγυητικές επιστολές’ και ‘εγγυήσεις καλής εκτέλεσης’. Η έκδοση μιας εγγύησης από ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα υποστηρίζεται γενικά με την καταβολή ενός ασφαλίστρου ή/και με την κατάθεση μετρητών, τίτλων ή άλλων περιουσιακών στοιχείων για το σύνολο ή ένα ποσοστό της αξίας της εγγύησης. Εάν ο φορέας εκμετάλλευσης, γνωστός ως εντολέας, αθετήσει τις υποχρεώσεις του προς τη ρυθμιστική αρχή, το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα πληρώνει ή εκτελεί σύμφωνα με τις συμβατικές ρυθμίσεις αντί του φορέα εκμετάλλευσης μέχρι το ποσό της εγγύησης.

Η εγγύηση ενός χρηματοπιστωτικού ιδρύματος είναι συνήθης για προβλεπόμενες υποχρεώσεις. Αν και μπορεί να χρησιμοποιηθεί για απρόβλεπτες υποχρεώσεις, η χρήση της είναι γενικά περιορισμένη λόγω της απαίτησης για εξασφάλιση.

ΠΛΕΟΝΕΚΤΗΜΑΤΑ

ΔΙΑΦΟΡΕΣ

✓ Δεν θα πρέπει να επηρεάζεται από αρνητικές μεταβολές στην οικονομική ευρωστία του φορέα εκμετάλλευσης’ή τη διάλυσή του, υπό την προϋπόθεση ότι το συμβόλαιο προβλέπει ότι είναι πληρωτέο σε περίπτωση αφερεγγυότητας ή διάλυσης του φορέα εκμετάλλευσης’>.

✓ Διαθέσιμο από τη στιγμή της έκδοσής του, πράγμα που σημαίνει ότι αποφεύγεται ο κίνδυνος αναμονής για τη συσσώρευση κεφαλαίων.

✓ Δημιουργεί κίνητρο για τους φορείς εκμετάλλευσης να ελαχιστοποιήσουν τον κίνδυνο περιβαλλοντικής ζημίας με την εισαγωγή ή τη διατήρηση ενός σχεδίου περιβαλλοντικής διαχείρισης προκειμένου να έχουν πρόσβαση σε εγγυήσεις.

X Πρέπει γενικά να ανανεώνεται σε τακτική βάση (συνήθως μεταξύ ενός και πέντε ετών). Υπάρχει ο κίνδυνος ο φορέας εκμετάλλευσης να μην είναι σε θέση να ανανεώσει εάν οι οικονομικές του συνθήκες έχουν επιδεινωθεί.

X Οι πάροχοι είναι πιθανό να απαιτούν εξασφαλίσεις, όπως μετοχές, μετρητά ή ακίνητα, ως εγγύηση, πράγμα που σημαίνει ότι τα εν λόγω περιουσιακά στοιχεία δεν είναι διαθέσιμα στον φορέα εκμετάλλευσης για συνήθεις εμπορικούς σκοπούς (πχ.π.χ. για κεφάλαιο κίνησης ή χρησιμοποιούνται για την άντληση δανειακής χρηματοδότησης από έναν δανειστή).

X Μπορεί να προκύψουν καθυστερήσεις και νομικά έξοδα σε περίπτωση νομικής αμφισβήτησης κατά την ανάληψη της εγγύησης.

Σημαντικές εκτιμήσεις – Εγγύηση χρηματοπιστωτικού ιδρύματος

Βασικές σκέψεις	Ο πάροχος πρέπει να είναι εξουσιοδοτημένος να παρέχει την εν λόγω εγγύηση στη δικαιοδοσία. Η οικονομική ευρωστία του ιδρύματος’ Εάν το ΠΠ προβλέπει την εκτιμώμενη περιβαλλοντική ευθύνη Εάν το FP είναι πληρωτέο στη ρυθμιστική αρχή σε πρώτη ζήτηση Εάν το ΠΠ παρέχει προστασία έναντι αφερεγγυότητας ή διάλυσης του φορέα εκμετάλλευσης και προστατεύεται από τον πληθωρισμό.
Περιγραφή	Απαιτούνται γενικά τα ακόλουθα έγγραφα: νομικά δεσμευτικό έγγραφο FP, λεπτομέρειες σχετικά με το ποσό κάλυψης και το προφίλ κόστους, αποδεικτικά στοιχεία εξουσιοδότησης του ιδρύματος ή του γονέα για την παροχή του ΠΠ και αποδεικτικά στοιχεία για τυχόν συμπληρωματική κάλυψη που απαιτείται για την κάλυψη κενών στην κύρια κάλυψη, εγγύηση, αποδεικτικά στοιχεία για την οικονομική ευρωστία του παρόχου εγγύησης του χρηματοπιστωτικού ιδρύματος. Τα υποδείγματα εγγράφων μπορούν να βοηθήσουν στην εξασφάλιση της κάλυψης των βασικών πτυχών.
Προδιαγραφές τεκμηρίωσης	Γενικά, τα έγγραφα θα προσδιορίζουν: το γεγονός ενεργοποίησης, ότι η ρυθμιστική αρχή μπορεί να προβεί σε απαίτηση σε περίπτωση γεγονότος ενεργοποίησης ή αφερεγγυότητας ή εκκαθάρισης, απαιτήσεις σε σχέση με την υποβολή εκθέσεων, τις κοινοποιήσεις ακύρωσης/λήξης και αντικατάστασης και την πληθωριστική προσαρμογή και την εξειδίκευση ότι η ρυθμιστική αρχή μπορεί να απαιτήσει την παροχή εναλλακτικών ΠΠ κατά την ακύρωση/λήξη, ότι η ρυθμιστική αρχή μπορεί να προβεί σε απαίτηση σε περίπτωση μη ανανέωσης, τον τρόπο με τον οποίο μπορεί να αναληφθεί η εγγύηση σε σχέση με το προφίλ κόστους της πράξης.
Αναφορά και παρακολούθηση	Αυτό θα περιλαμβάνει: γεγονότα ενεργοποίησης, εξελίξεις που επηρεάζουν την ικανότητα διασφάλισης της παροχής, αποσύρσεις ή απαιτήσεις, επιδόσεις του ιδρύματος/ταμείου/περιουσιακού στοιχείου, περιβαλλοντική συμμόρφωση, το επίπεδο της ευθύνης σε σχέση με την αξία του ΠΠ, εκθέσεις προόδου αποκατάστασης, - κοινοποίηση ακύρωσης, λήξης, ανανέωσης ή μη ανανέωσης και ημερομηνίες λήξης, πρόοδο στα προφίλ κόστους και αποκατάστασης και ημερομηνίες λήξης της εγγύησης.
Εφαρμογή	Εάν προκύψει το γεγονός που προκαλεί την ενεργοποίηση, θα γίνει απαίτηση από το ΠΠ. Η ρυθμιστική αρχή ενδέχεται να χρειαστεί να λάβει μέτρα επιβολής σε περίπτωση μείωσης της οικονομικής υγείας, της αξίας ή των επιδόσεων ή όταν δεν παρέχονται οι απαιτούμενες αναφορές. Η ρυθμιστική αρχή θα πρέπει να διασφαλίσει ότι η χρηματοοικονομική εγγύηση διατηρείται/ανανεώνεται/αποδεκτή ή να απαιτήσει διάταξη αντικατάστασης και ενδέχεται να χρειαστεί να αναλάβει δράση σε περίπτωση φθίνουσας απόδοσης του ιδρύματος.