4.1. FAKTILEHT - FINANTSEERIMISASUTUSTE TAGATIS

Finantseerimisasutuse garantii on finantsasutuse (nt panga või käendaja) poolt antud garantii, mille kohaselt ta maksab, kui ettevõtja ei täida oma kohustusi. Siia kuuluvad ‘pangagarantiid’ ja ‘akreditiivid’, ‘käendustagatised’ ja ‘täitmistagatised’. Finantsasutuse antud garantii on üldjuhul tagatud garantiipreemia maksmisega ja/või raha, väärtpaberite või muude varade hoiustamisega kogu garantii väärtuse või selle protsendi ulatuses. Kui ettevõtja, mida nimetatakse printsipaaliks, ei täida oma kohustusi regulaatori ees, maksab või täidab finantseerimisasutus vastavalt lepingulistele kokkulepetele ettevõtja asemel garantii summa ulatuses.

Finantseerimisasutuse garantii on tavaline ette nähtud kohustuste puhul. Kuigi seda võib kasutada ka ettenägematute kohustuste puhul, on selle kasutamine tagatise nõude tõttu üldiselt piiratud.

VÄLJENDUSED

HÜVITUSED

✓ Seda ei tohiks mõjutada negatiivsed muutused ettevõtja’finantsseisundis või tema likvideerimine, tingimusel, et poliis näeb ette, et see makstakse välja ettevõtja’maksejõuetuse või likvideerimise korral.

✓ Saadaval alates selle väljastamisest, mis tähendab, et välditakse riski oodata vahendite kogunemist.

✓ Loob ettevõtjatele stiimuli minimeerida keskkonnakahju riski, kehtestades või säilitades keskkonnajuhtimiskava, et saada tagatisi.

X Peab üldjuhul regulaarselt (tavaliselt ühe kuni viie aasta jooksul) uuendama. On oht, et ettevõtja ei pruugi olla võimeline uuendama, kui tema finantsolukord on halvenenud.

X Pakkujad nõuavad tõenäoliselt tagatisena tagatisi, näiteks aktsiaid, sularaha või kinnisvara, mis tähendab, et need varad ei ole ettevõtjale kättesaadavad tavalistel ärilistel eesmärkidel (nt.nt käibekapitali jaoks või laenuandjalt võla kaasamiseks).

X Tagatise sissenõudmisel võivad tekkida viivitused ja õigusabikulud, kui garantii on juriidiliselt vaidlustatud.

Tähtsaid kaalutlusi – Finantsasutuse garantii

Põhimõtteid	Pakkujal peab olema õigus anda kõnealust garantiid antud jurisdiktsioonis. Asutuse’finantssuutlikkus. Kas raamprogramm näeb ette hinnangulise keskkonnavastutuse Kas riskiprogramm on reguleerivale asutusele nõudmisel makstav Kas raamprogramm pakub kaitset käitaja maksejõuetuse või likvideerimise vastu ja on kaitstud inflatsiooni eest.
Dokumentatsioon	Kõik järgmised dokumendid on üldjuhul nõutavad: õiguslikult siduv FP dokument, kaitsesumma ja kuluprofiili üksikasjad, tõendid asutuse või vanema volituste kohta raamprogrammi andmiseks ja tõendid mis tahes täiendava katte kohta, mis on vajalik esmase katte lünkade katmiseks, garantii, tõendid finantsasutuse tagatise andja finantssuutlikkuse kohta. Mustridokumendid võivad aidata tagada, et põhiaspektid oleksid hõlmatud.
Dokumentatsiooni spetsifikatsioon	Dokumentides täpsustatakse üldjuhul: käivitav sündmus, et reguleeriv asutus võib esitada nõude käivitava sündmuse või maksejõuetuse või likvideerimise korral, nõuded seoses aruandlusega, tühistamise/läbimise ja asendamise ning inflatsioonilise kohandamise teatamisega ning täpsustus, et reguleeriv asutus võib nõuda alternatiivse raamprogrammi esitamist tühistamise/läbimise korral, et reguleeriv asutus võib esitada nõude mitteuuendamise korral, kuidas garantiid saab vähendada, võttes arvesse tegevuse kuluprofiili.
Raporteerimine ja järelevalve	See hõlmab: käivitavad sündmused, arengud, mis mõjutavad võimet tagada tagatis, tagasivõtmised või nõuded, asutuse/fondi/vara tulemuslikkus, keskkonnanõuetele vastavus, vastutuse tase võrreldes raamprogrammi väärtusega, aruanded taastamise edusammude kohta, teavitamine tühistamisest, aegumisest, pikendamisest või pikendamata jätmisest ja aegumise kuupäevadest, kuluprofiilide ja taastamise edusammud ning tagatise lõppemise kuupäevad.
Enforcement	Ettevõttele FP esitatakse nõue, kui käivitav sündmus tekib. Reguleerijal võib olla vaja võtta täitemeetmeid, kui finantsseisund, väärtus või tulemuslikkus väheneb või kui nõutavat aruandlust ei esitata. Reguleeriv asutus peab tagama, et finantstagatist säilitatakse/uuendatakse/aktsepteeritakse või nõuab asendussätet, ning võib olla vaja tegutseda asutuse langeva tulemuslikkuse korral.