4.1. ADATLAP-PÉNZINTÉZETI GARANCIA

A pénzügyi intézményi garancia egy pénzügyi intézmény (pl. bank vagy kezes) által nyújtott garancia arra, hogy fizet, ha egy gazdasági szereplő nem teljesíti kötelezettségeit. Ide tartoznak a ‘bankgaranciák’ és ‘akkreditívek’, ‘kezességvállalási kötvények’ és ‘teljesítési garanciák’. A pénzügyi intézmény által nyújtott garanciát általában díjfizetéssel és/vagy készpénz, értékpapírok vagy egyéb eszközök letétbe helyezésével támasztják alá a garancia teljes értékének vagy egy bizonyos százalékának erejéig. Ha az üzemeltető, az úgynevezett megbízó nem teljesíti a szabályozóval szemben fennálló kötelezettségeit, a pénzügyi intézmény a szerződéses megállapodásoknak megfelelően az üzemeltető helyett a garancia összegéig fizet vagy teljesít.

A pénzügyi intézményi garancia az előre jelzett kötelezettségekre szokás. Bár előre nem látható kötelezettségek esetén is alkalmazható, a biztosítéknyújtás követelménye miatt általában korlátozottan használják.

előnyök

HÁTrányok

✓ Nem befolyásolhatják az üzemeltető’pénzügyi erejének negatív változásai vagy megszűnése, feltéve, hogy a kötvény rendelkezik arról, hogy az üzemeltető’fizetésképtelensége vagy megszűnése esetén is fizetendő.

✓ A kötvény kiállításától kezdve rendelkezésre áll, vagyis elkerülhető a pénzeszközök felhalmozódására való várakozás kockázata.

✓ Ösztönzést teremt az üzemeltetők számára, hogy a garanciákhoz való hozzáférés érdekében környezetvédelmi kezelési terv bevezetésével vagy fenntartásával minimalizálják a környezeti károk kockázatát.

X Általában rendszeresen meg kell újítani (általában egy és öt év között). Fennáll annak a veszélye, hogy az üzemeltető nem tudja megújítani, ha pénzügyi körülményei romlottak.

X A szolgáltatók valószínűleg biztosítékot, például részvényeket, készpénzt vagy ingatlant követelnek biztosítékként, ami azt jelenti, hogy ezek az eszközök nem állnak az üzemeltető rendelkezésére a szokásos kereskedelmi célokra (pl.pl. működőtőkeként vagy hitelezőtől történő hitelfelvételhez).

X Késedelmek és jogi költségek merülhetnek fel, ha a garancia lehívásakor jogi kihívás merül fel.

A garancia lehívásakor jogi kihívás merülhet fel.

Fontos megfontolások – Pénzintézeti garancia

alapvető szempontok	A szolgáltatónak felhatalmazással kell rendelkeznie az adott joghatóságban az adott garancia nyújtására. Az intézmény’pénzügyi ereje. Az, hogy a keretprogram biztosítja-e a becsült környezetvédelmi felelősséget Az FP követelés esetén fizetendő-e a szabályozó hatóságnak Az FP biztosít-e védelmet az üzemeltető fizetésképtelensége vagy megszűnése ellen, és védett-e az inflációval szemben.
Dokumentáció	A következő dokumentumok általában szükségesek: jogilag kötelező érvényű FP dokumentum, a fedezeti összeg és a költségprofil részletei, bizonyíték az intézmény vagy a szülő felhatalmazásáról a keretprogram nyújtására, valamint az elsődleges fedezet hiányosságainak fedezéséhez szükséges kiegészítő fedezetről, garancia, a pénzügyi intézmény garanciavállaló pénzügyi erejének igazolása. A sablon dokumentumok segíthetnek biztosítani a legfontosabb szempontok lefedettségét.
Dokumentációs specifikáció	A dokumentumok általában a következőket határozzák meg: a kiváltó esemény, hogy a szabályozó hatóság kiváltó esemény, fizetésképtelenség vagy felszámolás esetén követelheti, a jelentéstételre, a felmondásról/lejáratról és a pótlásról szóló értesítésekre és az inflációs kiigazításra vonatkozó követelmények, valamint annak meghatározása, hogy a szabályozó hatóság felmondáskor/lejáratkor alternatív keretprogram biztosítását követelheti, hogy a szabályozó hatóság követelheti a megújítás elmaradása esetén, a garancia lehívásának módja a művelet költségprofiljára való hivatkozással.
Beszámolás és nyomon követés	Ez a következőkre terjed ki: kiváltó események, az ellátás biztosításának képességét befolyásoló fejlemények, visszavonások vagy igények, az intézmény/alap/eszköz teljesítménye, környezetvédelmi megfelelés, a felelősség mértéke a FP értékével szemben, a helyreállítás előrehaladásáról szóló jelentések, értesítés a felmondásról, lejáratról, megújításról vagy meg nem újításról és a lejárati időpontokról, a költségprofilok és a helyreállítás előrehaladása és a garancia lejárati időpontjai.
Kényszerítés	A kiváltó esemény bekövetkezése esetén a FP-vel szemben igényt támasztunk. A szabályozónak végrehajtási intézkedéseket kell hoznia a pénzügyi egészségi állapot, érték vagy teljesítmény csökkenése esetén, vagy ha az előírt jelentéstétel nem történik meg. A szabályozónak meg kell győződnie arról, hogy a pénzügyi garancia fennmarad/megújul/elfogadható, vagy helyettesítő rendelkezést kell előírnia, és szükség lehet arra, hogy az intézmény csökkenő teljesítménye esetén intézkedjen.