4.1. FACTSHEET-GARANTIE-FINANCIËLE-INSTELLING

Een garantie van een financiële instelling is een garantie van een financiële instelling (bijv. een bank of borg) om te betalen als een exploitant zijn verplichtingen niet nakomt. Dit omvat ‘bankgaranties’ en ‘kredietbrieven’, ‘borgtochtobligaties’ en ‘uitvoeringsgaranties’. De uitgifte van een garantie door een financiële instelling wordt meestal ondersteund door de betaling van een premie en/of door de storting van contant geld, effecten of andere activa voor de volledige waarde of een percentage van de waarde van de garantie. Als de exploitant, bekend als de opdrachtgever, zijn verplichtingen jegens de toezichthouder niet nakomt, betaalt of presteert de financiële instelling volgens de contractuele afspraken in plaats van de exploitant tot het bedrag van de garantie.

Een garantie van een financiële instelling is gebruikelijk voor voorziene verplichtingen. Hoewel deze kan worden gebruikt voor onvoorziene verplichtingen, is het gebruik ervan over het algemeen beperkt vanwege de vereiste van onderpand.

Een garantie van een financiële instelling is gebruikelijk voor voorziene verplichtingen.

ADVANTAGES

DISADVANTAGES

✓ Zal niet worden beïnvloed door negatieve veranderingen in de financiële draagkracht van de exploitant’s of zijn ontbinding, mits de polis bepaalt dat deze betaalbaar is in geval van insolventie of ontbinding van de exploitant’s.

✓ Beschikbaar vanaf het moment dat de polis is uitgegeven, wat betekent dat het risico van wachten op het opbouwen van fondsen wordt vermeden.

✓ Creëert een stimulans voor exploitanten om het risico van milieuschade te minimaliseren door een milieubeheerplan in te voeren of te handhaven om toegang te krijgen tot garanties.

X Moet over het algemeen regelmatig worden verlengd (meestal tussen één en vijf jaar). Het risico bestaat dat de exploitant niet kan verlengen als zijn financiële omstandigheden zijn verslechterd.

X Aanbieders zullen waarschijnlijk zekerheden eisen, zoals aandelen, contant geld of onroerend goed, als zekerheid, wat betekent dat deze activa niet beschikbaar zijn voor de exploitant voor gewone commerciële doeleinden (bijv.bijvoorbeeld voor werkkapitaal of om schuldfinanciering aan te trekken bij een kredietverstrekker).

X Er kunnen vertragingen en juridische kosten ontstaan als de garantie juridisch wordt aangevochten.

Belangrijke overwegingen – Garantie financiële instelling

Basisoverwegingen	De verstrekker moet bevoegd zijn om die garantie te verstrekken in het rechtsgebied. De instelling’s financiële kracht. Of het FP voorziet in de geschatte milieuaansprakelijkheid Of het KP opvraagbaar is bij de toezichthouder Of het KP bescherming biedt tegen insolventie of ontbinding van de exploitant en beschermd is tegen inflatie.
Documentation	De volgende documenten zijn over het algemeen vereist: juridisch bindend FP document, gegevens over het dekkingsbedrag en het kostenprofiel, bewijs van machtiging van de instelling of ouder om het FP te verstrekken en bewijs van eventuele aanvullende dekking die nodig is om gaten in de primaire dekking te dichten, garantie, bewijs van financiële draagkracht van de garantieverstrekker van de financiële instelling. Template documenten kunnen helpen garanderen dat de belangrijkste aspecten aan bod komen.
Documentatie specificatie	In het algemeen specificeren de documenten: de gebeurtenis die de garantie doet ontstaan, dat de toezichthouder een eis kan stellen in het geval van een gebeurtenis die de garantie doet ontstaan of bij insolventie of liquidatie, vereisten met betrekking tot rapportage, kennisgevingen van annulering/verval en vervanging en inflatiecorrectie en specificatie dat de toezichthouder kan eisen dat er alternatieve KP's worden geleverd bij annulering/verval, dat de toezichthouder een eis kan stellen in het geval van niet-verlenging, hoe de garantie kan worden aangesproken met betrekking tot het kostenprofiel van de operatie.
Rapportage en monitoring	Hieronder vallen: triggering events, ontwikkelingen die van invloed zijn op het vermogen om de voorziening te garanderen, onttrekkingen of vorderingen, prestaties van de instelling/het fonds/het activum, naleving van milieu-eisen, de hoogte van de aansprakelijkheid ten opzichte van de waarde van het FP, voortgangsrapportages over herstel, kennisgeving van annulering, afloop, verlenging of niet-verlenging en vervaldata, voortgang van kostenprofielen en herstel en vervaldata van de garantie.
Uitvoering	Er wordt een eis gesteld aan het FP als de triggering event zich voordoet. De toezichthouder moet mogelijk handhavend optreden als de financiële gezondheid, waarde of prestaties achteruitgaan of als de vereiste rapportage niet wordt verstrekt. De toezichthouder zal ervoor moeten zorgen dat de financiële garantie wordt gehandhaafd/vernieuwd/aanvaardbaar is of een vervangende voorziening vereisen en zal mogelijk moeten optreden in het geval van afnemende prestaties van de instelling.