Гарантия финансового учреждения - это гарантия, предоставляемая финансовым учреждением (например, банком или поручителем) на оплату в случае невыполнения оператором своих обязательств. К ним относятся ‘банковские гарантии’ и ‘аккредитивы’, ‘поручительства’ и ‘гарантии исполнения обязательств’. Выдача гарантии финансовым учреждением обычно сопровождается уплатой премии и/или депонированием денежных средств, ценных бумаг или других активов на всю или определенную часть стоимости гарантии. Если оператор, известный как принципал, не выполняет свои обязательства перед регулирующим органом, финансовое учреждение платит или выполняет обязательства в соответствии с договорными договоренностями вместо оператора в пределах суммы гарантии.
Гарантия финансового учреждения обычно используется для предвиденных обязательств. Хотя она может использоваться для непредвиденных обязательств, ее применение, как правило, ограничено из-за требования о предоставлении обеспечения.
|
ДОСТОИНСТВА . |
ДИСАДВАНТЫ . |
|
✓ Не должно влиять негативное изменение финансовой устойчивости оператора&rsquo ; или его ликвидация при условии, что полис предусматривает выплату в случае неплатежеспособности или ликвидации оператора&rsquo ;. ✓ Доступен с момента выдачи, что означает отсутствие риска ожидания накопления средств. ✓ Создает стимул для операторов минимизировать риск нанесения ущерба окружающей среде путем внедрения или поддержания плана экологического менеджмента, чтобы получить доступ к гарантиям. |
X Должен регулярно продлеваться (обычно от одного до пяти лет). Существует риск, что оператор не сможет продлить лицензию, если его финансовые обстоятельства ухудшатся. X Провайдеры, скорее всего, потребуют в качестве обеспечения залог, например акции, денежные средства или недвижимость, что означает недоступность этих активов для оператора в обычных коммерческих целях (напр.например, для пополнения оборотного капитала или использования для привлечения долгового финансирования от кредитора). X Возможны задержки и судебные издержки, если при обращении к гарантии возникнет судебный спор. |
Важные соображения – гарантия финансового учреждения
.| Основные положения | .
|
|---|---|
| Документация | .
Как правило, требуются следующие документы:
Шаблоны документов могут помочь обеспечить охват ключевых аспектов. |
| Спецификация документации | .Как правило, в документах указываются: инициирующее событие, что регулирующий орган может предъявить требование в случае инициирующего события, неплатежеспособности или прекращения деятельности, требования в отношении отчетности, уведомлений об аннулировании/истечении срока действия и замене, инфляционной корректировки и уточнения, что регулирующий орган может потребовать предоставления альтернативного ФП после аннулирования/истечения срока действия, что регулирующий орган может предъявить требование в случае непродления, как гарантия может быть использована с учетом профиля затрат по операции. |
| Отчетность и мониторинг | Отчеты будут включать: триггерные события, события, влияющие на способность обеспечить предоставление, изъятия или требования, результаты деятельности учреждения/фонда/актива, соблюдение экологических норм, уровень ответственности по отношению к стоимости ФП, отчеты о ходе восстановления уведомления об отмене, истечении срока действия, продлении или непродлении и даты истечения срока действия, ход выполнения профилей затрат и восстановления и даты истечения срока действия гарантии. | .
| Исполнение | .При наступлении триггерного события ФП будет предъявлено требование. Регулирующему органу может понадобиться принять принудительные меры в случае ухудшения финансового состояния, стоимости или эффективности деятельности или в случае непредоставления требуемой отчетности. Регулирующему органу необходимо будет убедиться в том, что финансовая гарантия сохраняется/продлевается/приемлема, или потребовать ее замены, а также принять меры в случае снижения эффективности деятельности учреждения. |