4.1. INFORMAČNÝ LIST - ZÁRUKA FINANČNEJ INŠTITÚCIE

Záruka finančnej inštitúcie je záruka poskytnutá finančnou inštitúciou (napr. bankou alebo ručiteľom), že zaplatí, ak hospodársky subjekt nesplní svoje záväzky. Patria sem ‘bankové záruky’ a ‘akreditívy’, ‘ručiteľské záruky’ a ‘výkonnostné záruky’. Vydanie záruky finančnou inštitúciou je spravidla podporené zaplatením poistného a/alebo zložením hotovosti, cenných papierov alebo iných aktív v celej hodnote záruky alebo v jej percentuálnej časti. Ak hospodársky subjekt, známy ako hlavný dlžník, nesplní svoje záväzky voči regulačnému orgánu, finančná inštitúcia zaplatí alebo plní podľa zmluvných dojednaní namiesto hospodárskeho subjektu až do výšky záruky.

Záruka finančnej inštitúcie je bežná pre predpokladané záväzky. Môže sa síce použiť na nepredvídané záväzky, ale jej použitie je vo všeobecnosti obmedzené z dôvodu požiadavky na zabezpečenie.

VÝHODY

DISADVANTAGY

✓ K dispozícii od okamihu jej vystavenia, čo znamená, že sa predchádza riziku čakania na akumuláciu finančných prostriedkov.

✓ Vytvára motiváciu pre prevádzkovateľov, aby minimalizovali riziko poškodenia životného prostredia zavedením alebo udržiavaním plánu environmentálneho manažérstva s cieľom získať prístup k zárukám.

X Musí sa spravidla pravidelne obnovovať (zvyčajne od jedného do piatich rokov). Existuje riziko, že prevádzkovateľ nebude môcť obnoviť platnosť, ak sa jeho finančná situácia zhoršila.

X Poskytovatelia budú pravdepodobne vyžadovať ako zábezpeku kolaterál, napríklad akcie, hotovosť alebo nehnuteľnosti, čo znamená, že tieto aktíva nie sú prevádzkovateľovi k dispozícii na bežné obchodné účely (napr.na prevádzkový kapitál alebo použité na získanie dlhového financovania od veriteľa).

X Môžu vzniknúť oneskorenia a právne výdavky, ak dôjde k právnemu napadnutiu pri uplatnení záruky.

Dôležité úvahy – Záruka finančnej inštitúcie

Základné úvahy	Poskytovateľ musí byť oprávnený poskytovať túto záruku v danej jurisdikcii. Finančná sila inštitúcie . Či FP poskytuje odhadovanú environmentálnu zodpovednosť . Či je FP splatný regulačnému orgánu na požiadanie Či FP poskytuje ochranu pred platobnou neschopnosťou alebo zánikom prevádzkovateľa a či je chránený pred infláciou .
Dokumentácia	Všeobecne sa vyžadujú tieto dokumenty: právne záväzný dokument FP, podrobnosti o výške krytia a profile nákladov, doklad o oprávnení inštitúcie alebo rodiča poskytnúť FP a doklad o akomkoľvek dodatočnom krytí potrebnom na pokrytie medzier v primárnom krytí, záruka, dôkaz o finančnej sile poskytovateľa záruky finančnej inštitúcie. Vzorové dokumenty môžu pomôcť zabezpečiť pokrytie kľúčových aspektov.
Špecifikácia dokumentácie	Všeobecne sa v dokumentoch uvedie: spúšťacia udalosť, že regulačný orgán môže vzniesť požiadavku v prípade spúšťacej udalosti alebo platobnej neschopnosti alebo likvidácie, požiadavky týkajúce sa podávania správ, oznámení o zrušení/vypršaní platnosti a nahradení a inflačnej úpravy a špecifikácia, že regulačný orgán môže požadovať poskytnutie alternatívneho FP pri zrušení/vypršaní platnosti, že regulačný orgán môže vzniesť požiadavku v prípade neobnovenia, spôsob čerpania záruky s ohľadom na nákladový profil operácie.
Podávanie správ a monitorovanie	To bude zahŕňať: spúšťacie udalosti, vývoj, ktorý ovplyvňuje schopnosť zabezpečiť poskytovanie, stiahnutia alebo požiadavky, výkonnosť inštitúcie/fondu/aktíva, dodržiavanie environmentálnych predpisov, úroveň záväzku voči hodnote FP, správy o pokroku v obnove, oznámenia o zrušení, uplynutí platnosti, obnovení alebo neobnovení a dátumoch uplynutia platnosti, pokroku v nákladových profiloch a obnove a dátumoch uplynutia platnosti záruky.
Vykonávanie	V prípade, že nastane spúšťacia udalosť, na FP sa uplatní požiadavka. Regulačný orgán môže byť nútený prijať vynucovacie opatrenia v prípade zhoršenia finančného zdravia, hodnoty alebo výkonnosti alebo v prípade, že sa neposkytujú požadované správy. Regulačný orgán bude musieť zabezpečiť, aby bola finančná záruka zachovaná/obnovená/akceptovateľná alebo požadovať náhradné ustanovenie, a možno bude musieť konať v prípade klesajúcej výkonnosti inštitúcie.