En gemensam fond/pool är en mekanism genom vilken en grupp operatörer kan uppfylla kraven på finansiella avsättningar genom att visa att de är medlemmar i den. För att accepteras i den ömsesidiga fonden/poolen krävs att medlemmarna tillhandahåller bevis på ett angivet belopp av finansiella avsättningar och/eller betalar ett angivet belopp till fonden/poolen varje år. Medlemmarna måste gå med på att betala upp till ett angivet (eller ospecificerat) belopp om en medlem i fonden/poolen inte gör det. Om beloppet för en sådan betalning överstiger de medel som innehas av fonden/poolen kan ett ytterligare uttag göras från medlemmarna.
En gemensam fond/pool kan användas som finansiell avsättning för oförutsedda händelser. Det är inte möjligt med förstapartstäckning för förutsebara skulder eftersom detta är ett ansvar som måste utföras av enskilda operatörer som en del av deras tillstånds- eller licensåtaganden. En gemensam fond/pool kan dock, beroende på poolens karaktär, användas för att täcka de förutsedda skulderna för en medlem som har blivit insolvent. Gemensamma fonder/pooler kan anses strida mot principen om att förorenaren betalar
.
|
FÖRDELAR |
|
✓ Kostnaden för operatörerna kan vara relativt låg och binder inte kapital. ✓ Kan undvika den komplexitet och de kostnader som är förknippade med att upprätta, underhålla och övervaka finansiella säkerheter på platsspecifik basis. ✓ Kan minska risken för att en finansiell avsättning i ett visst fall misslyckas på grund av juridiska eller andra problem. ✓ Bör inte påverkas av negativa förändringar i enskilda medlemmars ekonomiska bärkraft eller deras insolvens eller upplösning så länge som tillgångarna i fonden/poolen är tillräckliga för att betala ett eller flera anspråk och/eller andra medlemmar har tillräcklig finansiering för att svara på en begäran om ytterligare finansiering i händelse av ett anspråk. ✓ Potential att tillhandahålla en källa till medel för storskaliga förluster. ✓ Potential att tillhandahålla en finansieringskälla när en medlem har gått in i insolvensförfaranden. ✓ Beroende på poolens struktur kan bidragen separeras från operatörens tillgångar, vilket innebär att de sannolikt kommer att vara utom räckhåll för dess fordringsägare om den hamnar i insolvens eller upplöses. ✓ Skyddar verksamhetsutövarna själva från de ekonomiska konsekvenserna av miljöskulder som uppstår genom att kostnaderna sprids mellan medlemmarna. ✓ Kapacitet att säkerställa att medel kommer att finnas tillgängliga för att täcka skulder som uppstår på medellång till lång sikt. ✓ Där det belopp som en medlem är skyldig att bidra med bestäms av dess individuella riskprofil (dvs. bidragen är differentierade), ger detta ett incitament för medlemmen att minska risken. ✓ Där tillhandahållande av ett miljöledningssystem är ett krav för medlemskap, ger detta ett incitament för medlemmarna att anta dem för att kunna få och fortsätta sitt medlemskap och sänka sitt bidrag (om relevant). |
Viktiga överväganden – Fond/pool
| Grundläggande överväganden |
| |
|---|---|---|
| Dokumentation | Utöver standarddokumentationen kan bevis på fortsatt medlemskap krävas. | |
| Dokumentationsspecifikation | Utöver standardspecifikationerna kan specifikation av anslutningskriterier, specifikation av strukturen samt styrning och förvaltning av värdepappersfonden/poolen krävas. | |
| Rapportering och övervakning | Utöver standardkraven kan rapportering och övervakning av inbetalningar, upprätthållande av medlemskap och brott mot medlemskapskriterier krävas. | |
| Tillämpning | .
Utöver standardkraven kommer tillsynsmyndigheten att behöva säkerställa att medlemskap i värdepappersfonden/poolen upprätthålls och kan behöva agera i händelse av försämrad finansiell hälsa för värdepappersfonden/poolen eller branschen. |